Je rekent 90 euro per uur, dus je bent binnen? Was het maar zo simpel. Tussen je uurtarief en wat er onderaan de streep overblijft, zit een flinke afstand. Een hoog tarief zegt weinig zonder de kostenkant erbij.
In dit artikel lees je welke kostenposten van je tarief afgaan en wat je globaal overhoudt als IT-zzp'er. Geen exacte berekening, want dat hangt af van jouw situatie, maar wel een eerlijk beeld zodat je weet waar je aan toe bent.
Dit blog is voor IT-professionals die als zzp'er werken of de overstap overwegen: cloud-, network-, DevOps- en security-engineers.
Eén ding vooraf: ik ben geen boekhouder. Dit is algemene voorlichting, geen fiscaal advies. Voor jouw precieze netto plaatje, met jouw aftrekposten en situatie, ga je naar een boekhouder of belastingadviseur.
Waarom is je uurtarief niet je inkomen?
Omdat je uurtarief een brutobedrag is waar nog van alles vanaf moet. Je betaalt zelf belasting, verzekeringen en pensioen, en je hebt niet-declarabele uren. Wat je netto overhoudt, ligt fors lager dan je tarief keer je gewerkte uren. Dat is geen tegenvaller, maar de realiteit van ondernemen.
Een werknemer ziet zijn werkgever die kosten dragen. Als zzp'er ben je je eigen werkgever, dus draag je ze zelf. Daar staat tegenover dat je tarief hoger ligt en je meer vrijheid hebt. Maar reken jezelf niet rijk op basis van je uurtarief alleen.
Welke kostenposten gaan er van je tarief af?
Globaal zijn er vijf grote posten: inkomstenbelasting, verzekeringen, pensioen, niet-declarabele uren en bedrijfskosten. Samen bepalen ze het verschil tussen je tarief en je netto inkomen. Hieronder loop ik ze langs.
Inkomstenbelasting
Over je winst betaal je inkomstenbelasting. Als zzp'er heb je mogelijk recht op aftrekposten die je belastbare winst verlagen, maar die zijn de afgelopen jaren versoberd. Reken er niet op dat je weinig belasting betaalt; houd een flink deel van je winst apart voor de fiscus.
Verzekeringen
Als zzp'er regel je je eigen vangnet. Denk aan een arbeidsongeschiktheidsverzekering, een aansprakelijkheidsverzekering en eventueel een ziektekostenbuffer. Vooral een arbeidsongeschiktheidsverzekering is een serieuze maandelijkse kostenpost, maar wel een belangrijke.
Pensioen
Er is geen werkgever die pensioen voor je opbouwt. Wil je later iets hebben, dan leg je zelf opzij. Dat is een kostenpost die veel beginnende zzp'ers vergeten, met als gevolg een gat in hun oudedagsvoorziening. Neem het mee in je berekening.
Niet-declarabele uren
Niet elk uur dat je werkt, kun je factureren. Acquisitie, administratie, scholing, vakantie en ziekte leveren niks op. Reken er gerust op dat een deel van je werkweek niet declarabel is. Je tarief moet die niet-declarabele tijd dus mede dekken.
Bedrijfskosten
Tot slot je vaste lasten als ondernemer: hardware, software, een telefoon, je boekhouder, scholing en eventueel een werkplek. Stuk voor stuk niet enorm, maar samen tellen ze op. Het zijn de kosten van het draaien van je eigen bedrijf.
Wat houd je globaal over?
Een veelgebruikte vuistregel: van je uurtarief houd je grofweg de helft tot twee derde netto over, afhankelijk van je kosten, je aftrekposten en hoeveel je opzijlegt voor pensioen en verzekeringen. Het exacte percentage verschilt sterk per persoon, dus zie dit echt als richtlijn.
Een voorbeeld puur ter illustratie, geen exacte berekening: reken je 90 euro per uur, dan is je netto-inkomen na belasting, verzekeringen, pensioen en niet-declarabele uren eerder in de orde van 45 tot 60 euro per gewerkt uur dan die volle 90. Dat is geen tegenvaller, het is hoe ondernemen werkt.
De les is niet dat zzp niet loont, want dat doet het vaak wel. De les is dat je je tarief moet bepalen vanuit je gewenste netto, niet andersom. Reken terug vanaf wat je wilt overhouden, plus al je kosten.
Hoe zorg je dat je genoeg overhoudt?
Begin bij je gewenste netto-inkomen en reken terug. Tel daar je belasting, verzekeringen, pensioen, niet-declarabele uren en bedrijfskosten bij op. Zo kom je op het uurtarief dat je echt nodig hebt, in plaats van een tarief dat goed klinkt maar te krap is.
Een paar praktische principes:
- Bepaal je tarief vanuit je gewenste netto, niet vanuit de markt alleen
- Zet vanaf elke factuur direct geld apart voor de belasting
- Regel je verzekeringen en pensioen vanaf het begin, niet later
- Houd rekening met niet-declarabele tijd in je tarief
- Laat een boekhouder je cijfers checken; dat verdient zich terug
Wie zijn tarief baseert op zijn werkelijke kosten en gewenste netto, komt niet voor verrassingen te staan. Dat is het verschil tussen een tarief dat mooi klinkt en een tarief dat klopt.
Veelgestelde vragen over netto inkomen als zzp'er
Hoeveel procent van mijn tarief houd ik over?
Globaal de helft tot twee derde, afhankelijk van je kosten, aftrekposten en hoeveel je opzijlegt. Dit is een ruwe richtlijn; je persoonlijke situatie bepaalt het echte percentage. Een boekhouder kan dit voor jou precies doorrekenen.
Welke kostenpost vergeten zzp'ers het vaakst?
Pensioen en niet-declarabele uren. Veel beginnende zzp'ers rekenen met al hun uren als declarabel en vergeten pensioen, waardoor hun netto in de praktijk lager uitvalt dan gedacht. Neem beide vanaf het begin mee in je berekening.
Is een hoog uurtarief genoeg om goed te verdienen?
Niet vanzelf. Een hoog tarief met veel leegloop of hoge kosten kan netto tegenvallen. Een iets lager tarief met een stabiele opdrachtenstroom kan juist beter uitpakken. Het gaat om de combinatie van tarief, bezetting en kosten, niet om het tarief alleen.
Hoeveel moet ik apart zetten voor de belasting?
Dat verschilt per situatie, maar reken op een flink deel van je winst. Veel zzp'ers zetten een vast percentage van elke factuur direct op een aparte rekening. Vraag je boekhouder om een richtpercentage dat bij jouw situatie past, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Loont zzp'en financieel wel?
Vaak wel, mits je je tarief goed bepaalt en je bezetting op orde is. Je hebt een hoger tarief en meer vrijheid dan in loondienst, maar je draagt ook meer kosten en risico. Reken het eerlijk door, dan weet je of het voor jou uitkomt.
Conclusie: reken terug vanaf je gewenste netto
Je uurtarief is niet je inkomen. Belasting, verzekeringen, pensioen, niet-declarabele uren en bedrijfskosten gaan eraf, en je houdt globaal de helft tot twee derde over. Dat is geen reden om zzp af te schrijven, maar wel om je tarief realistisch te bepalen.
Voor wie pakt zzp financieel goed uit? Voor wie zijn tarief baseert op werkelijke kosten en een stabiele opdrachtenstroom heeft. Voor wie minder? Voor wie zich rijk rekent op het uurtarief en de kostenkant onderschat.
Mijn advies: bepaal je tarief vanuit je gewenste netto, en laat een boekhouder je cijfers checken. Een stabiele opdrachtenstroom helpt daar enorm bij, want leegloop is je grootste vijand.
Wil je een stabiele opdrachtenstroom opbouwen?
Een goed tarief begint bij genoeg en passende opdrachten. Wil je sparren over hoe je een stabiele stroom opbouwt? Plan een vrijblijvend gesprek met mij. Ik denk peer-to-peer met je mee.
Wil je je aansluiten bij Maedium voor opdrachten die bij je profiel passen? Bekijk hoe je je inschrijft.
Let op: dit artikel is algemene voorlichting, geen fiscaal of financieel advies. Voor jouw persoonlijke netto plaatje en belastingsituatie raadpleeg je een boekhouder of belastingadviseur. Cijfers en regelgeving kunnen wijzigen.
